华夏万卷成今年IPO被否第7家 华安证券保荐折戟

   创业板上市委员会2021年第17次审议会议于2021年3月19日召开，审议结果显示，四川华夏万卷文化传媒股份有限公司(以下简称“华夏万卷”)首发不符合发行条件、上市条件和信息披露要求。这是今年被否的第7家IPO企业。

　　华夏万卷的保荐机构是华安证券股份有限公司，保荐代表人是李杨、赵波。今年，华安证券保荐的企业有1家过会。2021年2月5日，华安证券保荐的深圳市紫光照明技术股份有限公司过会。

　　华夏万卷是一家以硬软笔书法内容创意为核心的文化企业，主营业务包括字帖图书的策划、内容制作、发行及相关文化用品的开发与销售。公司产品以教辅字帖与艺术字帖为主，覆盖K12阶段的学生和成人人群，并围绕书法练习者的书写需求向笔、墨、纸、砚及本册等相关书写工具及配套增值服务延伸。

　　截至本招股说明书签署日，杨曦直接持有华夏万卷74.42%的股份，通过字绘投资间接持有华夏万卷3.30%的股份，合计持有华夏万卷77.72%的股份，控制华夏万卷81.40%的表决权，为华夏万卷的控股股东；实际控制人为杨曦、陈静夫妇。截至本招股说明书签署日，杨曦直接持有华夏万卷74.42%的股份，通过字绘投资间接持有华夏万卷3.30%的股份，陈静直接持有华夏万卷16.74%的股份，二人合计持有华夏万卷94.47%的股份，直接和间接控制华夏万卷98.14%的表决权。杨曦、陈静二人为中国国籍，无境外永久居留权。

　　华夏万卷拟在深交所创业板上市，拟向社会公众公开发行股票不超过1720万股，不低于发行后公司股份总数的25%。华夏万卷拟募集资金4.06亿元，其中，2.97亿元用于书法教育产品开发产业化升级建设项目，6454.88万元用于智能仓储物流建设项目，4456.11万元用于信息化升级建设项目。

　　上市委会议提出问询的主要问题

　　1.发行人自2006年至2020年，未经认证或申请流程，在部分产品封面印有“教育部门推荐练字用书”字样。请发行人代表说明：(1)是否违反相关法律法规的规定，是否属于重大违法行为；(2)发行人的内控制度是否健全且被有效执行，能够合理保证发行人经营合法合规。请保荐人代表发表明确意见。

　　2.报告期内，发行人在部分产品封面印有“教育部门推荐练字用书”字样，发行人及其相关经销商被消费者投诉举报。请发行人代表说明原因及风险。请保荐人代表发表明确意见。

　　3.请发行人代表说明与田英章著作权许可使用合同纠纷诉讼再审情况，其结果对发行人持续经营是否存在重大不利影响。请保荐人代表发表明确意见。




 

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